मुंबई, 23 अगस्त
चूंकि भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) ने अनिल अंबानी और 24 अन्य संस्थाओं को पूंजी बाजार से पांच साल के लिए प्रतिबंधित कर दिया था, रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड के फोरेंसिक ऑडिट में पाया गया कि कंपनी के पास अभी भी "संभावित रूप से अप्रत्यक्ष रूप से जुड़ी संस्थाओं" के लिए 8,884.5 करोड़ रुपये का ऋण है। "समीक्षा के समय बकाया।
ऑडिट में कंपनी की ऋण देने की प्रथाओं में कई खामियां पाई गईं। उनमें से कुछ में ऋण अनुमोदन प्रक्रियाओं में विसंगतियां और संवितरण से ठीक पहले संबंधित पक्षों को गैर-संबंधित पार्टियों के रूप में ऋण का पुनर्वर्गीकरण शामिल था। लेखा परीक्षकों ने यह भी पाया कि उधारकर्ता संस्थाओं के पुनर्भुगतान पैटर्न ने कुछ प्रवृत्तियों का संकेत दिया, जैसे कि परिपत्र लेनदेन और कई लेनदेन में ऋणों की सदाबहारता।
बाजार नियामक ने रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड से फंड के डायवर्जन के लिए अनिल अंबानी और 24 अन्य संस्थाओं को पूंजी बाजार से प्रतिबंधित कर दिया था। आरएचएफएल को केवल छह महीने के लिए प्रतिबंधित किया गया था।
सेबी ने पीडब्ल्यूसी - आरएचएफएल के वैधानिक ऑडिटर - और बैंक ऑफ बड़ौदा द्वारा नियुक्त फोरेंसिक ऑडिटर ग्रांट थॉर्नटन की दो रिपोर्टों को ध्यान में रखा, जो कंपनी के ऋणदाताओं के संघ का अग्रणी बैंक था।
बैंक ऑफ बड़ौदा द्वारा नियुक्त फोरेंसिक ऑडिटर ग्रांट थॉर्टन द्वारा जारी दो रिपोर्टों के अनुसार, आरएचएफएल ने 1 अप्रैल, 2016 और 30 जून, 2019 के बीच 'संभावित रूप से अप्रत्यक्ष रूप से जुड़ी संस्थाओं' को ऋण वितरित किया। रिपोर्ट 2 जनवरी, 2020 और 6 मई, 2020 की थीं।
'फंड ट्रेसिंग एक्टिविटी' से संबंधित दूसरी रिपोर्ट में संकेत दिया गया कि समीक्षा अवधि के दौरान पीआईएलई की श्रेणी में आने वाले 150 ऋण मामलों के तहत 12,573.1 करोड़ रुपये वितरित किए गए। इनमें से 8,884.5 करोड़ रुपये की राशि के 100 ऋण मामले अभी भी खुले थे, या दूसरे शब्दों में कहें तो ऐसे ऋण मामले अभी भी किताबों में बकाया थे।
"ऐसे 100 खुले ऋण मामलों की जांच से संकेत मिलता है कि आरएचएफएल द्वारा दी गई धनराशि की कुछ राशि सर्कुलर लेनदेन के माध्यम से आरएचएफएल में वापस आ गई है और ऐसे ऋणों की पर्याप्त मात्रा का उपयोग उधार लेने वाली संस्थाओं द्वारा पहले से लिए गए मौजूदा ऋणों के पुनर्भुगतान के लिए किया गया है। आरएचएफएल, जिसका अर्थ है कि इतनी बड़ी मात्रा में ऋण का उपयोग उधार लेने वाली संस्थाओं द्वारा पहले के ऋणों को सदाबहार करने के लिए किया गया है, ”रिपोर्ट में कहा गया है।
पीडब्ल्यूसी ने कहा कि उसे आचार संहिता के अनुपालन में ऑडिट कार्य से हटने के लिए मजबूर किया गया था। इसमें इस बात पर प्रकाश डाला गया कि सामान्य प्रयोजन कार्यशील पूंजी ऋण के तहत आरएचएफएल द्वारा वितरित राशि 31 मार्च, 2018 तक लगभग 900 करोड़ रुपये से तेजी से बढ़कर 31 मार्च, 2019 तक लगभग 7,900 करोड़ रुपये हो गई है।
आरएचएफएल ने 9 मई, 2019 को एक पत्र में समूह की कंपनियों को ऋण देने से इनकार किया।